Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку 2019 перечень документов

Содержание

Вычет по процентам ипотеки

  1. Доход должен быть официально подтвержден и соответствовать данным налоговой декларации.
  2. В кредитном договоре должно быть четко указано: цель кредита, сумма, полное описание объекта недвижимости.
  3. Возврат в размере 13% рассчитывается только с суммы процентов, а не с общей, которую платит заемщик банку ежемесячно. То есть от общей суммы отнимается основной долг и в расчет берется только сумма процентов.
  4. Воспользоваться имущественным вычетом можно раз в жизни.
  5. Неработающие люди пенсионного возраста, женщины в декрете или находящиеся в отпуске по уходу за ребенком, не могут на этот период обратиться в налоговую инспекцию за возмещением расходов по приобретению жилья. Однако, после возобновления трудовой деятельности эта возможность появляется.
  6. Возвращаемая сумма не может быть меньше суммы перечисленных налогов. Допустим, вы выплатили банку проценты в размере 2 млн. руб., 13% от них составляет 260 тыс. руб., а сумма перечисленных налогов 100 тыс. руб., то данную сумму вам и вернут. Оставшиеся 160 тыс. руб. вы будете получать пропорционально оплаченным налогам.
  7. В том случае, если в последующем приобретенное в ипотеку жилая недвижимость будет оформлена на несовершеннолетних детей, их родители имеют право на получение вычета, так как они выплачивали проценты по кредиту.

Во втором случае заемщик получает компенсацию по уплаченным процентам банку. По условиям договора он ежемесячно выплачивает проценты по ипотечному кредиту. В определенный период образуется сумма уже выплаченных процентов. В соответствии с действующим законодательством, максимальная расчетная сумма по ипотечным процентам 3 млн. руб. Таким образом, с этих расходов можно вернуть не более 390 тыс. руб., то есть 13% от установленной законом максимальной суммы. Вернуть часть оплаченных процентов можно единоразово или получать выплаты каждый год.

Собираем документы для налогового вычета по ипотеке

  • покупку земельного участка под домом;
  • проектно-сметную документацию;
  • инженерно-исследовательские работы;
  • подведение коммуникаций (свет, газ, вода, канализация);
  • нотариальные услуги;
  • затраты на чистовую отделку.
  1. Целевой кредитный договор или ипотечный договор. Оформляется он банковским специалистом и содержит условия кредитования.
  2. График погашения задолженности по кредиту, ипотеке. Этот документ является приложением к договору ипотеки. Пожалуйста, обратите внимание на его наличие.
  3. Справка из банка, кредитной организации об уплаченных процентах по кредиту. Необходима она для подтверждения суммы уплаты процентов по ипотеке за отчетный год.
  4. Платежные документы, подтверждающие оплату процентов за счет собственных средств. Это могут быть банковские квитанции о приеме денег в кассе, платежные поручения, иные подвтерждающие уплату документы.
  5. Договор рефинансирования ипотечного кредита, если по первоначальной ипотеке льготы не предоставлялись.

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку 2019 перечень документов

Пунктом 31 Декрета Президента Республики Беларусь от 21.12.2017 № 8 «О развитии цифровой экономики» установлено, что доходы физических лиц (кроме работников, осуществляющих обслуживание и охрану зданий, помещений, земельных участков), полученные в течение календарного года от резидентов ПВТ по трудовым договорам (контрактам), облагаются подоходным налогом с физических лиц по ставке 9 %.

Влияет ли на право и порядок получения данного вычета, то что супруг работает в организации-резиденте Парка высоких технологий (ПВТ) и имеет налоговые льготы в части уплаты подоходного налога?

Кому полагается имущественный налоговый вычет и как его получить

2. Справки местного исполнительного и распорядительного органа (иного органа или организации), подтверждающей, что плательщик и члены его семьи состоят на учете нуждающихся в улучшении жилищных условий. Или состояли на таком учете на момент заключения договора купли-продажи, кредитного договора, договора займа и др.

  • Свидетельства (удостоверения) о государственной регистрации земельного участка и прав на него;
  • Государственного акта на право частной собственности, пожизненного наследуемого владения;
  • Договора аренды земельного участка, предоставленного для строительства и обслуживания жилого дома.

Купили квартиру — получите налоговый вычет

— Получить вычет при расходах на достройку и отделку возможно, если только в договоре купли-продажи указано, что вы приобрели не завершенный строительством жилой дом без отделки. В этом случае вам следует дождаться получения свидетельства о регистрации права собственности на оконченный строительством жилой дом (уже с достройкой и отделкой) и оформить налоговый вычет на все сразу. Но если вы уже воспользовались вычетом по дому, строительство которого не завершено, дополнительно вычет на достройку и отделку не предоставят.

Если обучаются дети: К вышеперечисленным документам нужно еще приложить свидетельство о рождении. Также обратите внимание, чтобы в договоре с учебным учреждением фигурировало, то, что дети учатся на дневном отделении, по очной форме. Если этого нет, возьмите в вузе дополнительно соответствующую справку.

Рекомендуем прочесть:  Неприватизированная квартира если не платит кто выселяет

Налоговый вычет после покупки квартиры в ипотеку: как получить в 2019 году

Налоговый вычет можно получить и по стоимости жилья, и по процентам, выплаченным по ипотечному кредиту. Это — два компонента «имущественного налогового вычета». Порядок получения такой: как правило, сначала возвращают налоги по стоимости жилья, а затем по выплаченным процентам по ипотеке.

  1. подготовить бумаги и их ксерокопии, которыми подтверждается факт заключения сделки о приобретении жилья, договор с банком об ипотеке, документы о выплате процентов по ипотеке;
  2. все собранные бумаги предоставить в ИФНС для получения положительного решения о предоставлении вычета;
  3. выбрать способ осуществления возврата налога – через работодателя или ИФНС, в последнем случае предоставить реквизиты своего банковского счета налоговому инспектору.

Пакет документов для налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку 2019

Документы на вычет за квартиру в ипотеке — это необходимые справки, чтобы оформить возмещение подоходного налога. Разберемся, какие правила получения льготы действуют в текущий момент. Определим, как оформить налоговый вычет по ипотеке: список документов и порядок обращения в ФНС. Прежде чем говорить о списке необходимых документов в налоговый орган, для получения налогового вычета по ипотеке, необходимо уточнить наиболее важные моменты.

Как оформить возврат подоходного налога при покупке квартиры в ипотеку и какие для этого нужны документы? Сколько раз можно получить вычет и за какой период? Кто может получить налоговый вычет за проценты по ипотеке и какую сумму он составляет? Можно ли получить вычет при рефинансировании ипотеки?

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку: какие документы нужны для получения, особенности и способы оформления

2 шаг. Запросить в налоговой разрешение на компенсацию ранее внесенных денежных средств в бюджет. Потребуется предоставить ипотечный договор. Через месяц после рассмотрения заявки будет подготовлено уведомление о разрешении производить компенсацию 13% из начисляемой каждый месяц зарплаты. Причем также будет указан размер максимально возможной суммы возврата. Это актуально, если налогоплательщик уже использовал часть положенной законодательно суммы ранее.

Например, гражданин получил за 2017 год общую сумму доходов 600 тыс. рублей, с которой в бюджет было перечислено 78 тыс. рублей. Поэтому и компенсация произойдет только на 600 тыс. рублей и на счет поступит 78 тыс. рублей. В следующем году то же физическое лицо может повторить заявку, так как не вся сумма была ему выплачена (260 тыс. рублей – 78 тыс. рублей = 182 тыс. рублей). Если и она не будет полностью погашена, то обращение в налоговую инспекцию можно повторять столько раз, пока все 260 тыс. не будут возвращены.

Список документов для получения имущественного вычета за квартиру купленную в ипотеку

  1. Налоговая декларация 3-НДФЛ. Это ключевой документ, на основании которого производится расчет суммы вычета. Крайне важно заполнить бумагу правильно, с оглядкой на действительные требования законодательной базы. В случае обнаружения ошибок, неточностей или неактуальных сведений, заявка отклоняется.
  2. Справка о доходах 2-НДФЛ за несколько лет (до 4 лет). Выдается бухгалтерией работодателя. Бумага содержит в себе сведения, касающиеся совокупного размера удержаний с заработка заявителя за определенный период времени.
  3. Заявление утвержденного образца. При заполнении документа нужно учитывать требования законодателя, предоставлять актуальную информацию. Заявка отклоняется, если заполнена некорректно, содержит ошибки (в том числе пунктуационные и грамматические). В тексте заявления указывается реквизиты банковской карты заявителя, на которую будет переведена сумма вычета. Главный нюанс – счет в банке должен быть оформлен на заявителя, и быть рублевым.
  4. Паспорт заявителя. Налоговой службе понадобятся паспортные данные заявителя, включая сведения о постоянной регистрации. Нужно предоставить, как оригинал документа, так и его копию.
  5. Свидетельство регистрации прав собственности, выписка из ЕГРН. Если у пользователя имеется свидетельство регистрации прав собственности, нужно предоставить оригинал и копию бумаги. С 2016 года данный документ не выдается, он замене на выписку из ЕГРН, в которой содержится информация о технических параметрах недвижимости.
  6. Договор купли-продажи (квартира приобретена на вторичном рынке), договор долевого участия или переуступки прав (покупка осуществляется в новостройке). Оба договора нуждаются в нотариальном визировании, потому в случае утраты справки ее можно восстановить посредством обращения в МФЦ или через нотариуса, заверившего сделку.
  7. Акт приема-передачи объекта долевого строительства. Потребуется, если квартира приобретена в строящемся доме, не оформлена в собственность.
  8. Бумаги, подтверждающие передачу денежных средств продавцу (выписка из банка, расписка от продавца).

Налоговый вычет представляет собой уникальную возможность для россиян частично компенсировать свои расходы на покупку недвижимости или оплату ипотечного кредита. Воспользоваться данной возможностью могут все трудоустроенные россияне, с доходов которых государство регулярно получает налоговые отчисления. Оформление льготы сопровождается массой особенностей. Чтобы с ними не столкнуться, следует детальнее изучить информацию, какие документы необходимо предоставить для получения налогового вычета по ипотечной квартире.

Налоговый вычет за квартиру по ипотеке: нюансы получения и оформления

Жилищный вопрос в России всегда является проблемным для многих семей. Но несмотря на все сложности государство осуществляет поддержку и внедряет льготы в данном направлении. Одним из таких инструментов является ипотека. Любой работающий россиянин, заработная плата которого выплачивается официально и облагается государственным налогом в размере 13 %, имеет возможность получить налоговый вычет за квартиру по ипотеке. Данный вид сбора, или НДФЛ, то есть платеж на доходы, формируется на момент окончания налогового периода – простого календарного года.

По двум и более квартирам также возможен вычет, но и он ограничен 2 миллионами по законодательству. К примеру, если вы приобрели две квартиры по 1,5 миллиона рублей, то ваш вычет составит не более 260 тысяч рублей – с суммы 2 миллиона рублей, разрешенной законом. Раньше, до введения новых положений 2014 года, в этом случае вычет был бы предоставлен только по одному объекту на сумму 1,5 миллиона рублей.

Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в 2019 году: порядок оформления, документы

Рекомендуем прочесть:  Наказание за двойную сплошную
  • Заявление.
  • Уведомление.
  • Документы на квартиру:
    • свидетельство права собственности;
    • акт приема-передачи (при долевом участии);
    • договор купли продажи (ДКП) или долевого участия (ДДУ).
    • договор;
    • справка с остаточной суммой долга;
    • квитанции о погашении сумм;
    • выписка по уплаченной сумме процентов.
  • Бумаги при совместном владении:
    • заявление на определение размера долей между членами семьи;
    • брачное свидетельство;
    • детские свидетельства о рождении.
  • Бумаги, которые подтверждают целевое расходование и фактические траты при ИЖС/ремонте:
    • квитанции, чеки на строительные материалы;
    • платежные поручения на перечисления за услуги;
    • подрядные договора, договора на оказание других специализированных услуг;
    • акты приема товаров.

    Еще один способ — с помощью работодателя. Для этого самостоятельно подается заявление на возврат налога, после его рассмотрения и принятия положительного решения, налоговая предоставит уведомление в бухгалтерию по месту работы заявителя.

    Пакет документов для получения налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку 2019году

    Также и с заявлением о распределении — если квартира куплена до января 2014 года, то его нужно подать обязательно, даже если супруги делят вычет по умолчанию 50 на 50. Если после января 2014 года, то заявление обязательно, только когда квартира куплена более чем за 4 млн.руб. Если цена покупки ниже 4 млн.руб., то заявление необязательно.

    На сегодняшний день есть несколько вариантов подачи документов для получения вычета за квартиру в налоговый орган. Наверное, самым распространенным является их личное представление налогоплательщиком, когда мы сами идем в инспекцию по месту жительства и сдаем пакет документов. В этом случае у вас на руках остается декларация по форме 3-НДФЛ со штампом о дате приема. Именно от этой даты мы отсчитываем 3 месяца на камеральную проверку и принятие решения по вычету.

    Подробно про документы для налогового вычета по ипотеке по процентам и жилью

    • получить право на возмещение затрат по покупке жилой недвижимости можно только после оформления права собственности или получения на руки акта приема-передачи жилья;
    • кредит обязательно должен иметь целевое назначение, что подтверждается заключением договора об ипотеке;
    • вычет может включать в себя как заемные, так и собственные средства заемщика, потраченные на приобретение жилья.

    Помимо приведенных выше документов налоговый орган может затребовать иные дополнительные документы на свое усмотрение (например, заявление о распределении налогового вычета между супругами, состоящими в официальном браке).

    Перечень документов для налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку 2019

    • Заявить к вычету можно только фактически уплаченные ипотечные проценты за прошлые календарные годы. Пример: В июне 2016 года Гречихин С.Д. взял ипотеку и купил квартиру. В 2017 году он может подать в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ за 2016 год для получения основного вычета и вычета по процентам, уплаченным с июля до декабря 2016 года. В 2018 году Гречихин С.Д.

    В заявлении нужно указать реквизиты банковского счета (не банковской карты), в который налоговая перечислит деньги в качестве вычета. Обычно граждане указывают свой зарплатный или ипотечный счет, но можно указать любой счет в любом другом российском банке. Главное, чтоб он был рублевым и оформлен на ФИО получателя вычета. Деньги за вычет можно тратить абсолютно по своему усмотрению. Скачать форму заявления на официальной сайте Налоговой Службы

    Документы на налоговый вычет за покупку квартиры в ипотеку в 2019 году

    Если владелец планирует вернуть 13% через предприятие, на котором он трудоустроен, ему дополнительно понадобится уведомление для работодателя, справки с данными о предприятии: ИНН, КПП, ОКАТО, а также юридический и фактический адрес компании.

    • личные документы (паспорт, вид на жительство, если заявитель является иностранным гражданином, ИНН собственника, номер счета, куда ФНС будет перечислять 13%);
    • рабочие бумаги (2-НДФЛ с каждого места работы, 3-НДФЛ из налоговой. Если мест работы несколько, собственник приносит несколько справок);
    • бумаги на купленное жилье:
    1. выписка из ЕГРН (заказывают заблаговременно, при этом важно знать кадастровый номер квартиры);
    2. договор с бывшим собственником о приобретении у него квартиры (если документ утерян, его восстанавливают в МФЦ или того нотариуса, который оформлял нотариально заверенную копию договора);
    3. акт приема-передачи квартиры;
    • банковские документы:
    1. договор об одобрении и предоставлении заявителю ипотеки;
    2. график уплаты долга по кредиту (его формируют и распечатывают самостоятельно из личной странички на сайте банка, если такой имеется, или получают в отделении банка);
    3. график по выплате процентов;
    • расходные документы владельца:
    1. все бумаги о расходах заемщика на стройку, ремонт и прочее;
    2. расписка или выписка о перечислении денег покупателя продавцу;
    3. квитанции об оплаченных банку процентов, поскольку они фигурируют в документах отдельно от основной суммы долга;
    • если жилье куплено в качестве совместного имущества:
    1. свидетельство о заключении брака;
    2. письменное заявление или соглашение от супругов на распределение выплат, при долевом владении;
    • заполненный бланк актуального заявления;
    • бумаги на ребенка, его свидетельство о появлении на свет, если родители планирует оформить его налог на себя.

    Пакет документов для налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку 2019

    1. Необходимо взять в банке справку о фактически уплаченных процентах.Если Вы подаете на вычет по ипотечным процентам впервые, то справку в банке нужно запросить за период с начала кредитования по конец прошедшего года.
    1. Он внес все средства за квартиру в 2014 году.
    2. Обратился за возмещением в январе 2015. К этому времени он затратил на погашение процентной ставки 118 000,0 руб.
    3. За 2014 год Сивакову была начислена зарплата в общей сумме 3 000 000,0 руб.

  • Ссылка на основную публикацию